Hvordan bokføre tilbakebetaling fra leverandør

I desember 2010 betalte jeg for varer som skulle produseres i Kina. Det viste seg tilslutt at produsenten ikke klarte å levere. Og tilbakebetalte beløpet i juli 2011.
Hvordan posterer jeg dette. For jeg kan vel ikke kreditere leverandørreskontro?

Spørsmål fra Petter.

Spørsmålet ble stilt den 17-08-2011.

Ligger under emnet: Regnskap.

Sponsede lenker:

3 svar

(NB! Regnskapsguiden.com fraskriver seg ethvert ansvar for tap eller skade som måtte oppstå etter å ha fulgt disse svarene. Alle svar er brukergenererte og må behandles deretter.)

1 Silje

Jo, det må du, hvis ikke vil du jo for alltid bli stående med en åpen post/gjeld til denne leverandøren. Dersom du da bokførte det mot leverandøren da du betalte varen. Kan da i utg.punktet bare tilbakeføre den føringen du tok i desember 2010.
Jeg hadde bokført dette slik: debet 1930 (bank), kredit 2410 (leverandør)

Var svaret godt eller dårlig: Thumb up 3 Thumb down 0

2 Petter

Jeg skjønner ikke helt…..
Posteringene som er gjennomført er:
D:4300/2400 i 2010 (bestilling/faktura)
D: 2400/K:1930 i 2011 (utbetalingen)

Så kontoen til leverandøren går i null.

Hvis jeg posterer tilbakebetalingen med D:1930/K:2400 blir ikke det feil? Da har jeg gjeld til leverandøren?

Tilbakefører opprinnelig posteringen D:4300/2400 i 2010 . Må jeg da ikke foreta et ny årsavslutning? Jeg vil jo få høyere overskudd og mindre leverandørgjeld.

Eller er jeg på ville veier?

Var svaret godt eller dårlig: Thumb up 0 Thumb down 0

3 Silje

Dersom du allerede har fått faktura og bokført kostnaden 4300/2400 før du har fått varen, må jo også dette tilbakeføres, da du ikke har hatt noen kostnad (ikke mottatt noen vare). I utg.punktet skulle du jo da ha fått en kreditnota fra leverandøren, og utlignet fakturaen mot. Korrigeringen får du ta i 2011, da jeg vil tro du er ferdig med 2010 for lenge siden :-)

Var svaret godt eller dårlig: Thumb up 1 Thumb down 0

Ditt svar

Lignende spørsmål: